Il pignoramento dello stipendio e della pensione: i limiti

La regola del quinto

Il creditore munito di titolo esecutivo (sentenza, decreto ingiuntivo, cambiale, atto notarile) notifica il precetto e poi l'atto di pignoramento presso terzi al datore di lavoro e al debitore (artt. 543 ss. c.p.c.). Il datore, terzo pignorato, deve rendere la dichiarazione di quanto deve e trattenere la quota; il giudice dell'esecuzione, all'udienza, assegna il credito al creditore con ordinanza, e da quel momento il datore versa direttamente al creditore. La quota massima è un quinto dello stipendio netto (dedotte ritenute fiscali e previdenziali), comprese le mensilità aggiuntive; lo stesso limite vale per i tributi, mentre per gli alimenti (assegni di mantenimento) la misura è fissata dal presidente del tribunale e può essere maggiore. Se più creditori pignorano per cause diverse, il totale delle trattenute non può superare la metà; più pignoramenti per la stessa causa si accodano: il secondo creditore attende l'estinzione del primo. Le indennità di licenziamento e il TFR sono pignorabili con lo stesso limite del quinto. Per il pubblico impiego valgono le regole del d.P.R. 180/1950, con lo stesso quinto e le cessioni del quinto che vanno considerate nel cumulo.

La pensione: il minimo impignorabile

Le pensioni e gli assegni di quiescenza non possono essere pignorati per un importo pari al doppio della misura massima mensile dell'assegno sociale, con un minimo di 1.000 euro; solo la parte eccedente è pignorabile, nei limiti del quinto e della metà come lo stipendio (art. 545, settimo comma). Con l'assegno sociale 2026 di 546,24 euro mensili, la soglia impignorabile è di 1.092,48 euro: da una pensione di 1.500 euro netti si può pignorare un quinto di 407,52 euro, cioè circa 81 euro al mese. Sono impignorabili per intero le pensioni di invalidità civile, l'indennità di accompagnamento e gli assegni sociali, che hanno natura assistenziale, e i crediti alimentari salvo che per cause di alimenti.

Stipendio e pensione sul conto corrente

Quando lo stipendio o la pensione sono accreditati su un conto bancario o postale, il pignoramento del conto incontra un limite diverso (art. 545, ottavo comma): le somme già accreditate prima del pignoramento sono pignorabili solo per la parte che supera il triplo dell'assegno sociale (1.638,72 euro nel 2026); quelle accreditate dal giorno del pignoramento in poi seguono i limiti ordinari del quinto e del minimo pensionistico. La banca, come terzo pignorato, deve applicare questi limiti nella dichiarazione, ma gli errori sono frequenti, soprattutto quando sul conto confluiscono anche altri redditi: il debitore può far valere il limite con un'istanza al giudice dell'esecuzione o con l'opposizione. La pagina sul pignoramento del conto spiega la procedura.

Il fisco e l'INPS: limiti più bassi, nessun giudice

Agenzia delle Entrate-Riscossione può pignorare stipendio e pensione senza passare dal giudice (art. 72-bis d.P.R. 602/1973), con limiti più favorevoli al debitore fissati dall'art. 72-ter: un decimo per importi fino a 2.500 euro mensili, un settimo tra 2.500 e 5.000, un quinto oltre; per le somme sul conto vale la regola dell'ultimo emolumento accreditato, che resta escluso. La rateizzazione della cartella sospende i pignoramenti non ancora giunti all'assegnazione. Per i debiti verso l'INPS il pignoramento segue le regole ordinarie dopo l'avviso di addebito.

Come difendersi

1. Controllare il titolo e il precetto. Il pignoramento presuppone un titolo esecutivo notificato e un precetto valido (entro 90 giorni); un decreto ingiuntivo mai notificato o una sentenza non passata in giudicato senza esecutorietà sono contestabili con l'opposizione all'esecuzione (art. 615) o agli atti esecutivi (art. 617, entro venti giorni).
2. Verificare i calcoli. Il quinto si calcola sul netto; le pensioni sotto il minimo sono intoccabili; il cumulo non supera la metà; le somme assistenziali sono escluse. L'istanza al giudice dell'esecuzione o l'opposizione correggono le trattenute eccessive.
3. Valutare le alternative. La conversione del pignoramento (art. 495 c.p.c.) consente di sostituire ai beni pignorati una somma da pagare a rate; un accordo con il creditore sul piano di rientro può chiudere l'esecuzione; il sovraindebitamento blocca i pignoramenti per chi non ce la fa.
4. Eccepire la prescrizione se il credito è vecchio e non ci sono stati atti interruttivi: si fa con l'opposizione all'esecuzione, non con una lettera al creditore.